צבירת הון משפחתי ושמורו באמצעות תכנון עזבון בנאמנות

אם עמלת קשות ובידך הצלחה והישג כלכלי מרשים , יבוא יום בו תשאף להוסיף ולפתח את פרי עמלך ולהעבירו לנכדיך .במקרים שהנדל״ן שברשותך יהיה כפוף למיסי עזבון -בעת פטירה , יווצר תמריץ רציני להעביר כמה שיותר מרכושך ליוצאי חלציך. וגם אם אתה לא נתון כעת למס ירושה, ייתכן שעדיין תרצה לתת ולצבור כסף עבור נכדיך ועבור ילדיהם ונכדיהם.

בשביל להעביר נכסים לנכדים יש צורך בחשיבה מושכלת ובזהירות רבה מכיוון שלמתנה כזו יכולות להיות השלכות בלתי צפויות. אם תעביר יותר מדי כסף בכל שנה המתנה יכולה להיות כפופה למס מתנה. לתת שליטה לנכד על המתנה בעת הקבלה שלה תתכן לא רצויה. תכנית להשקעת המתנה שתימשך הלאה ותשלום המיסים שנובעים מהשקעה מוצלחת צריכים להיווצר ולהישמר.

הקמת נאמנות פרטית שרוכשת ביטוח חיים לנכדים יכולה ליצור מתנות פטורות ממס, שליטה גמישה על הגישה לקרן וחלוקתה, וכן השקעה מניבה ופטורה ממס שניתן לתכנן להשאיר לדורות הבאים.

זוהי הדרך לתכנן תכנית נאמנות פרטית. עשו עץ משפחתי מהסבים ועד הנכדים, ותכללו, מין, תאריך לידה, ומקום מגורים. עם האינפורמציה הזו צרו תרחישי מתנות. כמה כסף עבור כל נכד לכמה שנים. בארה”ב כיום ניתן להעניק במתנה (ללא מס על המתנה) עד ל 14,000$ בשנה. לכן, תכנית שתוכננה עם מפקד משפחתי שכולל 4 סבים וסבתות ושני הורים יכולה להעניק במתנה עד ל 84,000$ בשנה לכל נכד במתנה פטורה ממס.

הצעד הבא הוא להתחיל את תהליך החיתום של ביטוח החיים. אחת הסיבות שביטוח חיים מתאים באופן כה מושלם לקונספט של נאמנות פרטית היא שכל תשואות ההשקעה יכולות להיות פטורות ממס. פעמים רבות, החיסכון במס יקוזז באופן מסוים ע”י העלות הפנימית של הכיסוי. לכן, עם מבוטחים צעירים, ובריאים, העלות של הכיסוי בעת הפטירה הינה מזערית, ומעלה בהרבה את יתרונות המס. למבוטחים צעירים, ובריאים ישנו תהליך חיתום רפואי מאוד פשוט. האתגר בהנפקת כמות גדולה של כיסוי ביטוחי על אדם צעיר הוא החיתום הכלכלי.לכן חשוב מאוד לעבוד עם סוכן בעל ידע יסודי וניסיון בתחום התמקצעות ייחודי זה. וכן, אם הנכדים גרים מחוץ לארה”ב, נחוץ מאוד שהסוכן יודע כיצד לעשות חיתום מוצלח לתושבי חוץ.

ברגע שמסלול החיתום נעשה, יש להגדיר את הנאמנות עצמה ולהקימה. מאחר ואת הנאמנות כנראה שלא יהיה ניתן לשנות בעתיד, נדרש לחשוב בכובד ראש על הגדרות הנאמנות, כמו לדוגמא כיצד תתחלק הקרן ומתי, סוגי ביטוח החיים שהקרן תרכוש בכסף שיופקד בה, כל אלה צריכים להלקח בחשבון מבעוד מועד.

למטה ישנו תקציר “מה עושים “מדריך להקמת נאמנות פרטית.

יחד עם שימוש מושכל ואפקטיבי, הקונספט של נאמנות פרטית יכול לשמר ולהגדיל את הונכם המשפחתי לדורות שיבואו.